关于云安区2015年上半年财政

预算执行情况的报告

 

——2015年10月10日在云安区五届人民代表大会

常务委员会第三十六次会议上

 

云安区财政局局长  欧永

 

主任、各位副主任、各位委员：

    我受区人民政府委托，向区人大常委会报告云安区2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。

今年上半年，我区的财政工作在区委区政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持和帮助下，坚持科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十八大和十八届四中全会、中央经济工作会议、省委十一届三次全会、市委五届五次全会和区委五届六次全会精神，严格按照《关于印发2015年市政府工作要点责任分工和云浮市2015年十件民生实事责任分工的通知》的工作部署，坚持以服务全区社会经济建设为中心，以保障民生和依法理财为重点，深化财税改革，大力培植财源，加强收入征管，努力优化支出结构，强化财政监督，着力优化发展环境，加快转型升级，进一步深化改革，努力增强发展后劲，科学调配财政资金，全力保障重点支出，切实保障政权机关正常运作，促进社会和谐稳定。

 一、上半年全区预算收支执行情况

(一)公共财政预算收入完成情况

2015年1-6月，全区公共财政预算收入21257万元，完成年度预算的52.18%，比去年同期(剔除南盛镇、前锋镇同口径)增收346万元，增长1.65%。其中：税收收入完成11773万元，比去年同期增收432万元，增长3.81%，占公共财政预算收入的55.38%；非税收入完成9484万元，比去年同期减收86万元，负增长0.90%，占公共财政预算收入的44.62%。

1.税收增、减收主要因素

（1）增收主要因素：金融行业企业所得税增收；城建税税率提高以及制造业城建税的增收，带动城建税实现增长；水泥、化工等工业产品销量持续回升，拉动增值税增长。 

（2）减收主要因素：缺乏大宗土地交易项目，耕地占用税、土地增值税、契税出现减收；矿石开采量减少，导致资源税出现减收。

2.税收收入情况及增减原因

2015年1-6月，全区税收收入完成11773万元，完成年度预算的47.78%，比去年同期增收432万元，增长3.81%。

（1）2015年1-6月，全区增值税完成3010万元，完成年度预算的41.51%，同比增收318万元，增长11.81%，主要是中材亨达水泥有限公司、中材天山（云浮）水泥有限公司、青洲水泥（云浮）有限公司相较于去年同期均有增长。

（2）营业税完成944万元，完成年度预算的36.88%，同比减收176万元，负增长15.71%。

（3）1-6月份全区企业所得税完成1367万元，完成年度预算的71.46%，同比增收422万元，增长44.66%，主要是金融行业企业所得税增收。

（4）个人所得税完成380万元，完成年度预算的57.58%，同比减收24万元，负增长5.94%。

（5）地方小税种完成情况。1-6月全区土地增值税完成96万元，完成年度预算的25.13%，同比减收92万元，负增长48.94%，主要是缺乏大宗土地交易项目；资源税完成1475万元，完成年度预算的39.91%，同比减收327万元，负增长18.15%，主要是矿石开采量减少；城市维护建设税完成978万元，完成年度预算的56.24%，同比增收299万元，增长44.04%，主要是城建税税率提高以及制造业城建税的增收；房产税完成442万元，完成年度预算的71.75%，同比减收35万元，负增长7.34%；印花税完成246万元，完成年度预算的80.92%，同比增收50万元，增长25.51%；城镇土地使用税完成830万元，完成年度预算的67.53%，减收1万元，负增长0.12%；车船税完成112万元，完成年度预算的43.92%，同比减收35万元，负增长23.81%。

（6）耕地占用税收入完成1624万元，完成年度预算的67.27%，同比减收128万元，负增长7.31%，主要是土地出让面积减少导致减收。

（7）契税收入完成263万元，完成年度预算的16.41%，同比减收540万元，负增长67.25%，主要是去年6月入库深圳市洪涛装饰股份有限公司受让广东云浮市水泥厂厂房及土地使用权契税，出现净减。 

3.非税收入的情况及增减的原因

2015年1-6月，全区非税收入完成9484万元，完成年度预算的58.93%，比去年同期减收86万元，负增长0.90%。

（1）专项收入完成1874万元，完成年度预算的59.14%，同比增收700万元，增长59.63%，主要是原地方教育附加收入、育林基金收入等基金预算收入科目调整为专项收入及探矿权采矿权使用费及价款收入的增收。

（2）行政事业性收费收入完成1989万元，完成年度预算的75.11%，同比增收692万元，增长53.35%，主要是教育事业收费列入预算管理的增长。

（3）罚没收入完成716万元，完成年度预算的63.48%，同比增收76万元，增长11.88%。

（4）国有资本经营收入为40万元，同比减收5110万元，负增长99.22%。

（5）国有资源（资产）有偿使用收入完成204万元，完成年度预算的39.23%，同比减收36万元，负增长15.00%。

（6）其他收入完成4661万元，完成年度预算的84%，比去年同期增收3491万元，增长298.38%，主要是医疗机构收费列入预算管理的增长。

(二)政府性基金预算收入完成情况

2015年1-6月基金预算收入完成2217万元，完成年度预算的21.59%，比去年同期减收5102万元，负增长69.71%，主要是土地出让面积减少导致负增长。

(三)公共财政预算支出完成情况

2015年1-6月全区公共财政预算支出完成56416万元，完成年度预算的69.06%，同比增支4579万元，增长8.83%。具体如下：

1.一般公共服务支出完成9231万元，完成年度预算的100.49%，同比增支1166万元，增长14.46%,主要是行政区域调整专项经费和偿还政府性债务的增支。

2.国防支出完成164万元，完成年度预算的38.12%，同比减支15万元，负增长8.38%。

3.公共安全支出完成2282万元，完成年度预算的37.11%，同比减支339万元，负增长12.93%。

4.教育支出完成11774万元，完成年度预算的60.04%，同比减支235万元，负增长1.96%。

5.科学技术支出完成700万元，完成年度预算的63.47%，同比增支70万元，增长11.11%。

6.文化体育与传媒支出完成562万元，完成年度预算的99.29%，同比增支178万元，增长46.35%，主要是省一次性追加款的增支。

7.社会保障和就业支出完成8882万元，完成年度预算的64.31%，同比增支466万元，增长5.54%，主要是省一次性追加款的增支。

8.医疗卫生与计划生育支出完成14448万元，完成年度预算的92.70%，同比增支5369万元，增长59.14%，主要是基层医疗卫生机构医疗收费纳入预算和计生专项经费等的增支。

9.节能环保支出完成603万元，完成年度预算的43.93%，同比减支91万元，负增长13.11%。

10.城乡社区支出完成643万元，完成年度预算的56.58%，同比减支280万元，负增长30.34%。

11.农林水支出完成4567万元，完成年度预算的69.48%，同比减支348万元，负增长7.08%。 

12.交通运输支出完成732万元，完成年度预算的81.58%，同比减支802万元，负增长52.28%,主要是省补助公路运输、公路养护的减支。

13.资源勘探电力信息等支出完成171万元，完成年度预算的66.20%，同比增支51万元，增长42.50%，主要是安全生产监管执法经费增支。

14.商业服务业等支出完成63万元，完成年度预算的63.19%，同比减支101万元，负增长61.59%。

15.国土海洋气象等支出完成300万元，完成年度预算的57.53%，同比增支5万元，增长1.69%。

16.住房保障支出784万元，完成年度预算的51.07%，同比增支55万元，增长7.54%，主要是一次性住房补贴的增支。

17.粮油物资储备支出完成170万元，完成年度预算的33.89%，同比增支6万元，增长3.66%。

18.其他支出完成340万元，完成年度预算的27.64%，同比减支576万元，负增长62.88%，主要是扶持企业奖励款减支。

（四）政府性基金预算支出完成情况

2015年1-6月政府性基金预算支出7225万元，完成年度预算的70.36%，同比减支3365万元，负增长31.78%。

(五)2015年上半年财政预算执行的主要特点

1.公共财政预算收入平稳增长。全区经济可持续发展，各行业呈现平稳的态势，加上国税和地税部门积极组织各项税收收入，我区的税收收入平稳增长，上半年全区公共财政预算收入21257万元，完成年度预算的52.18%，比去年同期增收346万元，增长1.65%。

 2.财政支出结构进一步优化，大力保障民生支出。进一步加快推进基本公共服务均等化步伐，重点落实好中央、省、市出台的重大民生政策，加强对教育创强的投入支持，为推动我区经济社会协调发展提供财力保障。2015年1-6月11大类民生支出（教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障、粮油物资储备事务等）43165万元，同比增支4318万元，增长11.12%，占公共财政预算支出比重的76.51%，较上年同期（74.94%）上升1.57个百分点。

二、存在问题

(一)财政收入质量有待进一步提高。财政收入稳定增长仍缺乏可持续的基础，我区非税收入完成9484万元，占公共财政预算收入的44.62%，比例虽然有所下降，但仍然偏高。

(二)历年欠拨资金较多导致资金调度困难。截止2015年1-6月底，我区仍欠拨2014年（含2014年）以前省市追加专款73108万元。基本支出持续攀升，很大程度上仍然依存上级补助资金，欠拨的历年省市追加专款资金无力在当年消化，加上地方政府性历史债务沉重，难以在短期内消化债务。而随着各项工程建设进度的加快，所需资金量逐渐加大，增大了我区保工资、保运作、保重点的压力，财政资金调度十分困难，盘活存量资金的困难进一步加大，成为制约我区经济社会发展的重要因素。

(三)收支矛盾日渐突出，增大预算收支平衡难度。随着我区经济社会发展速度的不断加快，各项事业的发展需求与财力保障的矛盾日益凸显，民生支出及项目刚性配套支出逐年增长，尤其是教育、医疗卫生、社会保障、农业水利等支出需求较大；此外，调资、职务职级并行、企业年金、行政事业单位社会养老保险等年增支约9492万元、公务用车改革年增支约840万元，加上我区产业结构单一，易受市场大环境影响，企业利润下降，造成财政收支矛盾十分突出，要完成收支平衡困难重重。

三、下半年财政工作方法和措施

下半年，我们将积极面对困难和问题，继续全力组织财政收入，努力调整优化支出结构，强化财政监督，实现年度财政收支平衡目标。

㈠积极组织收入，强化支出管理。通过完善财政增收激励机制，大力培育和开拓税源财源，理顺财税的分配体制，开源节流、利益共享，加强财税金融工作，积极组织收入，力促财政收入稳步增长，进一步提高对经济社会发展的支撑能力，努力完成公共财政预算收入年度目标任务。同时强化支出管理，积极调整优化财政支出结构，进一步向民生和社会事业倾斜，大力倡导节约理念，坚决反对奢侈浪费，强化监督，强化预算的执行力，严肃财经纪律，确保各项支出规范有效，保证财政资金高效利用，确保财政平稳运行。

㈡深化财政改革，完善制度管理。按照科学发展的要求，进一步深化财政改革，加快建立起结构合理、操作规范、运行高效、管理科学、公开透明的财政运行机制。健全公共财政预算，努力提高预算编制的科学性，使预算编制更加民主、透明，完善综合预算、部门预算，逐步将改革实施到所有的基层预算单位，以财政改革促进体制创新，努力健全科学完整、结构优化、有机衔接、公开透明的政府预算体系。继续抓好电子大平台建设工作和公务卡改革，扩大集中支付资金范围。积极推进法治财政建设，促进财政管理的各项工作更加科学精细、更加规范高效、更加公开透明。

㈢加大宏观调控力度，推动经济发展。全力服务全区中心工作，发挥财政宏观调控作用，支持产业结构深度调整，合理优化投资结构,努力扩大消费需求,拉动经济增长。实施积极的财政政策，完善支持企业发展的财税措施，扶持企业转型升级、做大做强，推动传统产业优化升级，加快发展现代产业体系建设，巩固和提高实体经济的支撑作用，并致力推动重点项目和循环经济工业园区建设；进一步完善中小企业贷款担保体系，解决企业融资难的问题；充分发挥财政资金的引导作用，引导社会资金加大投入，做大做强支柱产业；大力支持第三产业发展，提升第三产业在全区经济中的比重，促进物流业、服务业等向高层次提升，切实起到拉动内需促发展的作用。

㈣ 围绕“幸福新云安”，进一步做好民生保障和社会管理体制创新工作。坚持以人为本，扎实办好各项民生实事，不断提高基本公共服务水平，提高人民幸福感。把更多财政资源用于加强经济社会发展的薄弱环节、用于改善民生和保证社会保障及就业、教育卫生等基本公共服务支出，向扶持教育发展、建设文化强区、落实就业补助、住房保障及医疗保障等倾斜，大力推进基本公共服务均等化，以“六个一”工程为内容，加大教育、社会保障、医疗卫生等公共服务类的民生保障力度，积极协助区福利服务中心敬老院二期建设工程、城镇职工养老保险和城乡居民基本医疗保险工作。同时积极做好我区扶贫“双到”工作，继续推进“垒小平安筑大平安”及创建“平安细胞”工程建设，完善和落实财政保障机制，进一步提高社会保障水平，着力推动经济社会协调发展。